公积金缴存的肥瘦不均一直饱受诟病，继缴存额设上限后，媒体报道称央企的住房公积金提取额也将设定上限。笔者分析，对住房公积金的诟病主要表现在，公积金制度存在严重不公，拉大贫富差距；公积金制度建立之初的互助性作用已经名存实亡；公积金管理中存在巨大漏洞甚至严重的腐败现象；公积金在提取、使用等方面存在严重的管理问题，提取不便、条件苛刻，饱受职工诟病，等等。
客观地说，目前住房公积金存在的问题确实不少。住房公积金造成的不公是显而易见的。住房公积金使用上存在严重不公，在目前高房价下，大多数职工根本买不起房，这就出现了多数职工缴存住房公积金，而供少数有能力购房者以住房公积金低息贷款使用的不公状况。
同时，住房公积金在缴存上存在较大差异，形成不公。今年5月，吉林烟草工业有限责任公司被曝出其所有高管的公积金账户每月入账额均超过1.4万元，最高者竟然高达18018元，大约高出当地制定缴存上限的3倍。该事件再次把公积金缴存的肥瘦不均推向公众视野。
其实，一些国有大型银行、股份制银行等金融企业高管层每月缴纳的公积金更多。由于公积金采取个人缴纳50%，单位相应缴纳另外50%，最终两者全部归个人账户所有的政策，因此，个人缴纳越多，单位相应补贴的另一半就越多。沦为了给国企高管等人员的变相高福利，况且公积金还不缴纳个人所得税，成为合法避税的渠道。
那么，住房公积金制度改革出路何在呢？十八届三中全会《决定》指出，建立公开规范的住房公积金制度，改进住房公积金提取、使用、监管机制。按照《决定》要求，在现有体制下完善、修补外，应该着手整合住房公积金资源，与目前的商业银行准政策性首套房贷款整合在一起，建立住房信贷政策的长效机制。
那么，住房公积金制度改革出路何在呢？十八届三中全会《决定》指出，建立公开规范的住房公积金制度，改进住房公积金提取、使用、监管机制。按照《决定》要求，在现有体制下完善、修补外，应该着手整合住房公积金资源，与目前的商业银行准政策性首套房贷款整合在一起，建立住房信贷政策的长效机制。
十八届三中全会《决定》要求“研究建立住宅政策性金融机构”，以解决城市低收入者、进城农民工和中产夹心阶层购房资金不足问题。笔者认为，基本思路应该是将现在的住房公积金管理机构和商业银行利率可以下浮0.7倍的首套房优惠贷款资源整合在一起，成立中国特色的、专司住房保障金融支持功能的政策性或者准政策性住宅金融机构。然后，将职工缴存的住房公积金作为“住宅政策性金融机构”的特殊股金，不但享受存款利息收益，而且分享年度经营红利分红。类似农村信用社成立之初的模式。